Чек-лист по управлению финансами
Друзья, пройдите тест!
Даже просто отвечая на вопросы, вы сможете понять, в каком состоянии находится ваш учет.
Все хорошо? Отлично!
Есть вопросы? Прочитайте комментарии к чек-листу!
С уважением, Екатерина Модылевская
Консультант по управлению финансами для компаний малого и среднего бизнеса
Комментарии к результатам
Если ваш результат (см. под тестом):
· 7 баллов – У вас не только прибыльный бизнес, но и выстроена система управления финансами. Отличный результат! Думаю и с автоматизацией учета у Вас тоже все в порядке! Можно анализировать прибыльность по группам продуктов услуг, клиентам, направлениям, находить точки роста! Увеличения прибыли Вам!
· 4 - 6 баллов
o Если недобор баллов по вопросам 4-7, то при прибыльном и стабильно приносящем денежный поток бизнесе, Вы собираете не всю информацию, что в случае изменений на рынке, может не позволить вам принять необходимое решение, внести корректировки в маркетинговую политику и т.д. – недостаток информации понижает эффективность управления, а значит и прибыль от бизнеса.
o При недоборе баллов по пунктам 1-3 необходимо вносить корректировки в оперативную деятельность в соответствии с выявленными проблемами. При недостатке информации налаживать отсутствующий элемент учета, выявлять проблему и в соответствии с выявленным корректировать оперативную деятельность
· Менее 4-х баллов
o При недоборе баллов по пунктам 1-3 отсутствие регулярной системы управления уже привело к убыткам, кассовым разрывам и реальным проблемам в операционной деятельности, но для выявления проблемы необходимо наладить учет. Только после этого можно будет сказать в чем причина.
o Недобор баллов по пунктам 4-7. На текущий момент бизнес прибыльный, но отсутствие информации по задолженностям контрагентов несет значительный риск для финансового состояния, незнание сколько прибыли можно извлечь (проинвестировать) не дает возможности собственникам распоряжаться заработанными средствами или делать новые инвестиции, не дает зарабатывать больше!
o Недобор баллов по всей структуре чек листа- для диагностики проблемы необходимо наладить сбор финансовой информации – постановка управленческого учета!
Комментарии к чек-листу
| Вопрос | Да | Нет | Иное |
| 1. У вас есть кассовые разрывы? | Бизнес не генерирует достаточный денежный поток, чтобы оплачивать расходы периода. Причины: если бизнес прибыльный, то причина в малой скорости оборота денежных средств – Отсрочки покупателям больше отсрочки поставщикам; денежные средства заморожены в товарных запасах- смотрим балансовые отчеты ищем где деньги. Работаем над ускорением оборота. При достаточности прибыли можно использовать заемное финансирование, но внимательно считаем банковские расходы, чтобы не выйти в убыток. Если бизнес убыточный, то кроме сказанного выше еще анализируем причины убытков и выходим в прибыль. тк при убыточном бизнесе кассовые разрывы неминуемы … - это вопрос времени. | С генерированием денежных средств на расходы все отлично. Но если присутствуют свои, а не заемные, постоянно свободные денежные средства, то это может указывать, что вы недостаточно эффективно их используете. Может стоить расширить бизнес? | Необходимо наладить планирование. Выявить причину - недостаточная прибыль или низкая оборачиваемость денежных средств. |
| 2. Считаете ли вы прибыль по начислениям или прибыль = остатку денежных средств | Отлично!! Вы понимаете, как считать прибыль и правильно это делаете! | Остаток денежных средств и прибыль не одно и тоже. Остаток денежных средств может быть от авансов покупателей или при отсрочке оплаты поставщикам, - эти деньги бизнес еще не отработал! И тратить эти деньги как прибыль нельзя – это вымывание оборотки из бизнеса! Необходимо перейти на учет прибыли по разнице доходов и расходов. | |
| 3. Операционная деятельность приносит прибыль? | При ответе Да на предыдущий вопрос и с учетом Да на данный с прибылью у вас все отлично, а если при этом и кассовых разрывов нет, то за финансами вы следите и управляете ими!! | Необходимо выявить причины убытка. Низкие продажи, неверная финансовая модель бизнеса, несоответствие доходов расходам, долговая нагрузка? | Езда без карты и навигатора ночью, я бы даже сказала управление кораблем без навигации - а куда принесет. |
| 4. У вас есть цель (план) по выручке, при которой компания приносит прибыль? Ее знает отдел продаж? | Отлично. Сотрудники знают к чему стремиться. Вы понимаете с какого момента у бизнеса могут быть проблемы. Все под контролем! | Если не знаешь куда идти, сложно прийти к цели. Попробуйте конкретизируйте планы для своих продавцов и маркетологов, а для начала сами для себя выясните с какой суммы продаж бизнес выходит в прибыль. | |
| 5. Ведете ли вы учет дебиторской и кредиторской задолженности | Отлично. Взаиморасчеты с покупателями и поставщиками под контролем. Вы не пропустите просрочку платежей, как своих поставщикам, так и покупателей Вам и сможете своевременно откорректировать политику продаж покупателям, допускающим просрочку | ||
| 6. Если у вас прибыль, знаете ли Вы в каких активах она размещена на данный момент и сколько можно извлечь из бизнеса? | Блестяще! В малом бизнесе - это увы редкость, чтобы не только учитывать деньги и доходы расходы, но еще и балансовые отчеты делать- знать в каких активах прибыль, и сколько можно извлечь – это признак профессионализма управленческих кадров и именно Управления бизнесом. | То, что прибыль есть, уже отлично, но чтобы понимать можно ли ей распорядиться – проинвестировать или на потребление забрать, необходимо знать в каком активе прибыль – в деньгах, в товарах, в дебиторке контрагентов. Все эти данные в управленческом балансе! Если нет полного баланса, то нужны его элементы – денежные средства, дебиторка- кредиторка, товарные запасы. | |
| 7. Ведете ли вы регулярно управленческий учет – движение денежных средств доходы расходы, управленческий баланс? | Отлично – у вас есть информация для принятия управленческих решений! | Управление бизнесом практически вслепую |